Знайте своего клиента

В своей повседневной деятельности SEB Pank соблюдает действующее законодательство и принципы добросовестной практики. Для нас важно быть надежным банком как для новых, так и для уже имеющихся клиентов. Чтобы обеспечить наилучшее обслуживание и надежное функционирование финансового сектора, SEB следует одному из ключевых принципов и обязательств банковского дела: знать своего клиента.

Согласно действующему в Эстонской Республике Закону о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма и другим действующим в Европейском союзе законам, действующие в Эстонии кредитные учреждения обязаны идентифицировать своих клиентов, собирать и проверять данные о клиентах и регулярно обновлять эти данные. Информация о клиенте должна быть достоверной и актуальной.

Вполне естественно, что коммерческая деятельность и причастные лица меняются со временем. Поэтому мы будем время от времени связываться с вами для обновления данных, включая информацию о фактических выгодоприобретателях и содержании экономической деятельности. Для ясности мы можем задать вам дополнительные вопросы или запрашивать документы для подтверждения информации при заключении договора и в другое время в течение срока действия договора. При наличии этой информации банку легче выявлять и предотвращать подозрительные операции по счетам, тем самым защищая финансовые ресурсы клиентов и предотвращая возможные финансовые преступления, отмывание денег, финансирование терроризма или несоблюдение санкций.

Мы рассчитываем на ваше сотрудничество и понимание и просим вас давать четкие ответы на запросы данных. Мы сделаем всё возможное, чтобы не было необоснованных задержек в совершении сделок и оказании услуг.

Вся информация, которую предоставляет нам клиент, является конфиденциальной, и мы можем передавать ее только в предусмотренных законодательством случаях.

Мы обязаны собирать информацию о клиентах в соответствии с требованиями международного и государственного законодательства, регулирующего реализацию принципа «Знайте своего клиента». Анкета данных клиента — это один из инструментов, который позволяет нам собирать соответствующие данные. Анкета заполняется перед началом установления отношений с клиентом и является основанием для их продолжения. Частота обновлений зависит от разных факторов, но по истечении срока действия клиентских данных мы регулярно напоминаем об этом нашим клиентам всеми доступными каналами (уведомления в интернет-банке, SMS-сообщения, звонки робота, электронные письма, бумажные письма). 

Сбор информации от клиентов — не исключение для банка SEB и эстонских финансовых учреждений, а действующая во всем мире тенденция. Сбор актуальной информации о клиентах помогает нам выявлять и предотвращать подозрительные операции по счетам и защищать деньги клиентов.

Прежде чем устанавливать деловые отношения с клиентом, нам необходимо понять цель открытия счета, определить источник дохода и предполагаемые операции. В некоторых случаях, если в банке недостаточно информации, запрашивается трудовой договор, договоры с партнерами, документы, подтверждающие адрес проживания или места работы.

• Анкету о данных клиента для физических лиц можно обновить, войдя в интернет-банк (Настройки → Мои данные).
• Анкету о данных юридических лиц можно обновить, войдя в интернет-банк (Настройки → Дополнительные данные предприятия).
• Анкету также можно заполнить в банковской конторе, по видеосвязи, а частные клиенты могут сделать это по телефону.

Право обновлять данные о клиенте имеет сам клиент (в случае юридического лица – член правления предприятия) или уполномоченное на это лицо. 

Анкеты о данных клиента можно заполнять на эстонском, русском или английском языках. 

Обновить данные в интернет-банке частного клиента
Обновить данные в интернет-банке бизнес-клиента

Для банка SEB очень важно быть надежным и лучшим поставщиком услуг. Для того, чтобы оказывать нашим клиентам максимально возможную поддержку в различных ситуациях, защищать их и обеспечивать безопасность, нам необходимо знать, как связаться с ними наиболее быстрым способом.

Мы основываемся на действующем законодательстве и принципах добросовестной практики, которые обязывают наших клиентов указывать, собирать и проверять данные, а также регулярно обновлять их. 

Информация о налоговом резидентстве предоставляет информацию о том, в какой стране человек платит налоги. Налоговым резидентом Эстонии является лицо, которое находилось здесь не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд, и налоговый департамент на основании заявления подтвердил его налоговое резидентство в Эстонии. И напротив, при выезде из страны человек должен подать об этом заявление в налоговый департамент. Код налогового резидентства Эстонии — это эстонский личный код для частных клиентов и регистрационный код предприятия для бизнес-клиентов. 

Данные о налоговом резидентстве требуются в соответствии с положениями CRS и FATCA, основной целью которых является предотвращение уклонения от уплаты налогов и двойного налогообложения. Уклонение от уплаты налогов наносит ущерб бюджету, нарушает принцип справедливого налогообложения, и одних внутренних мер для его предотвращения недостаточно. 

В апреле 2014 года Эстония и США подписали межправительственное соглашение, согласно которому Эстония обязуется предоставлять США информацию о находящихся в Эстонии налогоплательщиках США. Основой этого межправительственного соглашения является принятый в 2010 году закон США Foreign Account Tax Compliance Act, или FATCA (Закон о налоговой отчётности по зарубежным счетам), который требует, чтобы финансовые учреждения по всему миру определяли, кто из их клиентов обязан платить налоги в Соединенных Штатах.

В целях соблюдения соглашения FATCA в Эстонии принят Закон об обмене налоговой информацией.

С 1 июля 2014 года все финансовые учреждения обязаны спрашивать своих клиентов, являются ли они налогообязанными лицами США. У юридических лиц также спрашивают, являются ли их фактические выгодоприобретатели налогообязанными лицами в США или гражданами США.

В качестве примера налогообязанных лиц США можно привести граждан США и налоговых резидентов, а также лиц, которые имеют право поселиться в США в любое время (грин-карта).

Юридическое лицо мы просим указать налоговое резидентство и гражданство фактического выгодоприобретателя предприятия. Если фактический выгодоприобретатель является налоговым резидентом или гражданином США, мы запрашиваем выданный Налоговым управлением США идентификационный номер налогоплательщика фактического выгодоприобретателя.

Налогоплательщикам США (как физическим, так и юридическим лицам) предлагается заполнить форму, разработанную Налоговым управлением США (IRS), в которой необходимо указать TIN (идентификационный номер налогоплательщика). Клиент может получить этот номер у своего налогового управляющего в США.

Эстонские финансовые учреждения обязаны передавать информацию о налогоплательщиках США (в том числе данные о владельце счета, налоговом резидентстве и остатке на счете) в Налогово-таможенный департамент Эстонии, который, в свою очередь, в рамках обмена налоговой информацией передает данные в IRS.

Обратите внимание, что если клиент не предоставляет требуемую информацию, финансовое учреждение обязано раскрывать данные лица Налогово-таможенному департаменту.

Подробнее о FATCA можно узнать на сайте Министерства финансов и на сайте Налогового управления США.

Как и США, Эстония также обменивается налоговой информацией со странами-членами Европейского союза (ЕС) и странами-членами ОЭСР.

Обмен информацией со странами ОЭСР основан на Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам, которую Эстония подписала 29.05.2013 г.

Обмен налоговой информацией в ЕС основан на Директиве 2014/107 Совета Европейского союза, принятой 9 декабря 2014 года. Директива дополняет Директиву об административном сотрудничестве (2011/16) автоматическим обменом информацией о финансовых счетах на основе Стандарта ОЭСР.

Обмен налоговой информацией с государствами-членами ЕС и ОЭСР аналогичен обмену данными с США. Правовая основа для сбора и обмена информацией обеспечивается Законом об обмене налоговой информацией.

Обмен налоговой информацией со странами-членами ЕС и странами-членами ОЭСР начался в 2017 году, однако сбор информации начался в 2016 году.

Мы просим наших клиентов заполнить и подписать анкету клиента, вопросы, содержащиеся в которой, необходимы для обмена налоговой информацией. Например, мы просим физических лиц предоставить информацию о своем налоговом резидентстве (резидентствах), а юридических лиц – информацию о налоговом резидентстве (резидентствах) их фактических выгодоприобретателей, а также о месте рождения фактических выгодоприобретателей.

Вы можете получить дополнительную информацию об обмене налоговой информацией в ЕС и обмене налоговой информацией между странами-членами ОЭСР на сайте Министерства финансов, на информационной странице (PDF, EST) и на сайте ОЭСР.

Компания классифицируется как Активная NFFE, если она соответствует любому из следующих критериев:

• менее 50% валового дохода NFFE за предшествующий календарный год или за другой соответствующий отчетный период является пассивным доходом, при этом менее 50% активов, принадлежавших NFE в течение предшествующего календарного года или другого соответствующего отчетного периода, являются активами, которые генерируют пассивный доход или удерживаются для получения пассивного дохода;
• акции NFFE регулярно торгуются на организованном рынке ценных бумаг, или NFFE является Связанной компанией Компании, акции которой регулярно торгуются на организованном рынке ценных бумаг;
• NFFE зарегистрирована в Соединенных Штатах, и все владельцы получателя платежа являются добросовестными резидентами Соединенных Штатов;
• NFFE является Правительственной организацией, Международной организацией, Центральным банком или стопроцентной дочерней Компанией одной или более таких организаций;
• практически вся деятельность NFFE заключается в полном или частичном владении выпущенными и обращающимися акциями одной или более дочерних компаний или предоставлении финансирования и услуг таким компаниям, операции и деятельность которых не являются деятельностью Финансового учреждения; при этом Компания не классифицируется как Активная NFFE, если она функционирует (или позиционирует себя) в качестве в качестве инвестиционного фонда, например, частного паевого фонда, венчурного фонда, фонда по выкупам за счет кредитов или любой инвестиционной компании с инвестиционной стратегией, направленной на приобретение или финансирование компаний с последующим владением долями в этих компаниях в качестве основных активов для инвестиционных целей;
• NFFE еще не ведет бизнес и не имеет предыдущей истории деятельности, но инвестирует капитал в активы с намерением заниматься новым направлением бизнеса, отличным от бизнеса Финансового учреждения; при этом данное исключение не распространяется на NFE по истечении 24 месяцев после даты создания NFE;
• NFFE не являлась Финансовым учреждением в течение последних пяти лет, находится в процессе ликвидации своих активов или реорганизации с намерением продолжить или возобновить свою деятельность в качестве нефинансовой организации;
• NFFE преимущественно занимается проведением финансовых операций и операций хеджирования со Связанными компаниями или для Связанных компаний, не являющихся Финансовыми учреждениями, и не предоставляет услуги финансирования или хеджирования какой-либо Компании, не являющейся Связанной компанией; при этом группа, в которую входят такие Связанные компании, преимущественно ведет деятельность, отличную от деятельности Финансового учреждения; или
• NFE одновременно отвечает всем из следующих критериев:
  • данная организация учреждена и ведет свою деятельность в стране/юрисдикции резидентства исключительно в религиозных, благотворительных, научных, художественных, культурных, спортивных или образовательных целях; или данная организация учреждена и ведет свою деятельность в стране/юрисдикции резидентства и при этом является профессиональной организацией, союзом предпринимателей, торговой палатой, трудовой организацией, сельскохозяйственной или садоводческой организацией, гражданской лигой или организацией, единственной целью деятельности которой является социальная защита;
  • данная организация освобождается от уплаты подоходного налога в своей стране/юрисдикции резидентства;
  • данная организация не имеет акционеров или членов, обладающих имущественными или бенефициарными правами в отношении ее доходов или активов;
  • применимое законодательство страны/юрисдикции резидентства NFFE и учредительные документы NFE не разрешают распределять какие-либо доходы или активы NFFE или использовать их в пользу частного лица или неблаготворительной организации для любых целей, выходящих за рамки благотворительной деятельности NFFE, кроме выплаты разумной компенсации за оказанные услуги или выплаты справедливой рыночной стоимости имущества, приобретенного NFE; а также
  • применимое законодательство страны/юрисдикции резидентства NFE или учредительные документы NFFE требуют, чтобы после ликвидации NFE или прекращения ее деятельности все ее активы были переданы в пользу Правительственной организации или другой некоммерческой организации или правительству юрисдикции резидентства NFE или любой ее административно-территориальной единицы.

«Пассивная NFFE» означает любую нефинансовую компанию, которая не является активной NFE.

Нефинансовая компания считается Пассивной NFFE, если более 50% валового дохода NFFE за предшествующий календарный год или за другой соответствующий отчетный период является пассивным доходом, или если активы, принадлежавшие NFFE в течение того же периода, являются активами, которые генерируют пассивный доход или удерживаются для получения Пассивного дохода.

Банк должен идентифицировать политически значимое лицо, членов его семьи и близких в соответствии с законом. 

Статус политически значимого лица не означает, что нельзя открывать банковский счет или что следует ограничивать оказываемые клиенту услуги. Речь идет об обязанности банка применять усиленные меры должной осмотрительности к политически значимым лицам. 

Более подробная информация и список лиц, выполняющих важные задачи государственного органа, представлены на странице данных клиента по вопросу PEP. 

Закон обязывает банк собирать информацию о деловых отношениях, в том числе о цели отношений с клиентами и происхождении имущества. Частью этих знаний являются сфера деятельности, работодатель и профессия. 

Банк должен быть уверен, что деньги клиента не связаны с противоправной деятельностью, при этом понимая, как было заработано имущество и откуда берутся средства, использованные в конкретной сделке. 

Несовершеннолетние также должны заполнить анкету с данными клиента. До достижения ребенком 7 лет открыть и использовать его счет может только законный представитель. С 7 лет ребенок может совершать сделки самостоятельно, если родитель или законный представитель предоставил ему самостоятельное право на использование счета. 

Данные о детях могут быть обновлены их законным представителем с помощью видеозвонка, по телефону или в анкете данных клиента. 

Информация о счетах клиента в других банках позволяет нам установить, какие сделки являются стандартными, а какие нетипичными. Это, в свою очередь, помогает понять, для каких денежных потоков используется счет в банке SEB (доходы от работы, инвестиции и т. д.).

В связи с соблюдением мер должной осмотрительности договорные отношения с SEB Pank предполагают обоснованный интерес и связь с Эстонией, и эта информация изложена в oбщих условиях банка. 

В соответствии с законами и постановлениями, а также с принципом «Знайте своего клиента» мы можем запросить дополнительные документы, информацию, пояснения, если это необходимо, до заключения договора или во время его действия (например, подтверждение о проживании, работе, учебе в Эстонии или о местожительстве владельцев предприятия и связи хозяйственной деятельности с Эстонией). 

Банки должны проверять происхождение имущества своих клиентов. В некоторых случаях для этого необходимо предоставить банку документы, подтверждающие происхождение имущества, как при установлении отношений с клиентом, так и при выполнении сделок. 

Вопросы клиентам стандартны и могут быть заданы каждому клиенту банка. 

При отслеживании сделок мы просим клиента предоставить более точные данные и дополнительные документы в случае возникновения вопросов или установления недочетов. Поэтому очень важно обновлять клиентские данные и делиться актуальной и верной информацией, например уведомление об изменении руководителя или акционера предприятия, отрасли деятельности (должности), обороте, месте жительства (месте ведения предпринимательской деятельности). Если у нас есть актуальные данные, банку легче обеспечить безопасность счета клиента, предотвратить возможные незаконные или подозрительные сделки. 

Запросы обрабатываются как можно быстрее, но в зависимости от ситуации от клиента может потребоваться терпение. Безопасность информации, связанной с запросами, гарантируется и описана в разделе о безопасности данных. 

С помощью пояснения к платежу банк оценивает основание для совершения платежа и деловые отношения между плательщиком и получателем, поэтому просим максимально четко указывать цель платежа, избегать неподобающих выражений и ссылок на противоправные действия. 

Эта информация необходима для понимания деятельности клиента, операций с наличными и прогнозирования предполагаемого финансового поведения. Это также помогает проанализировать, какие финансовые операции являются стандартными для клиента и в соответствии с тем, что он задекларировал, чтобы предотвратить возможное финансовое преступление и потерю денег клиента. Если ожидаемый оборот или суть операции существенно отличается от реальности, банк может задать дополнительные вопросы и потребовать от клиента обновить данные о клиенте. 

Сбор данных, связанных с поступлениями, перечислениями и оборотом наличности, не связан с установленными для клиента лимитами на сделки. 

Чем сложнее структура собственности предприятия, тем больше шансов, что банк задаст по ней дополнительные вопросы. Целью банка является понимание коммерческой деятельности клиента, т. е. того, как предприятие управляется и кто является реальными выгодоприобретателями, причем это касается как установления отношений с клиентами, так и существующих клиентов. 

Чтобы банк мог соблюдать принцип «Знайте своего клиента», он должен, в том числе, быть способен выяснить, кто является основными партнерами клиента. Таким образом, клиент должен быть осведомлен о том, кем являются его партнеры и чем они занимаются. Осведомленность помогает предотвратить возможность стать жертвой преступников или нежелательного участия в преступных схемах. 

Например, в качестве партнеров можно описать предприятия, которые оказывают или получают услуги. 

Банк должен соблюдать требования законодательства и знать своих клиентов. Предоставленные данные, в том числе, подтверждают, что клиент соответствует склонности к риску банка, в которой указано, чем и в какой степени банк может рисковать. Мы получаем основную информацию о клиенте от самого клиента. Поэтому важно обновлять данные, а также отвечать на запросы. 

Если клиент не предоставляет необходимые документы или соответствующую информацию, несмотря на напоминания, это считается нарушением договора, и банк имеет право ограничить использование клиентом его денег. В любом случае деньги остаются у клиента и всеми услугами можно будет пользоваться, как и раньше, после предоставления необходимых данных. Банк также имеет возможность расторгнуть отношения с клиентами, которые отказываются сотрудничать. 

SEB Pank придерживается добросовестной банковской практики, защищает своих клиентов и принимает меры, которые могут причинить неудобства, только в том случае, если в этом есть обоснованная необходимость. 

Все данные, предоставленные банку SEB, являются конфиденциальными и используются только в целях, связанных с договором, и в случаях, предусмотренных законодательством. Мы применяем требования законодательства Эстонской Республики и следим за тем, чтобы информация, предоставленная нам клиентом, соответствовала Закону о защите личных данных. Мы выдаем информацию только клиенту, его представителю или, в случаях, предусмотренных законодательством, государственным органам, перечисленным в Законе о кредитных учреждениях. Мы храним персональные данные, собранные при заключении и исполнении договора, в течение не более 10 лет после прекращения отношений с клиентом. 

Отношения между банком и клиентом в части соблюдения банковской тайны и обработки персональных данных регулируются Общими условиями банка SEB и Условиями обработки личных данных банком SEB.

Нет необходимости указывать выгодоприобретателя для следующих форм коммерческой деятельности:

• квартирное товарищество или товарищество собственников здания;
• котируемое на регулируемом рынке предприятие, на которое распространяются требования о раскрытии информации в соответствии с законодательством Европейского союза или эквивалентными международными стандартами (за исключением, например, предприятия, котируемого на российской или индийской фондовой бирже);
• публично-правовое юридическое лицо.

Фактическим выгодоприобретателем является частное лицо,

• владеющее объединением напрямую: лицо владеет более 25% доли предприятия;
• владеющее объединением косвенно: лицо владеет другим объединением или несколькими другими объединениями, которые имеют более 25% доли указанного предприятия; или
• кто иным образом контролирует объединение: лицо, оказывающее окончательное влияние, независимо от размера владения акциями, паями, права голоса или собственности, а также от его прямого или косвенного характера.
• Если фактический выгодоприобретатель не может быть идентифицирован, то фактическим выгодоприобретателем указывается член высшего руководящего органа, т. е.
• председатель правления или совета объединения;
• в его отсутствие – все члены правления или совета. В случае органа управления, состоящего из более чем пяти членов, предпочтение отдается членам с большими правами представительства (информацию можно найти в B-карте коммерческого регистра); при наличии совета фактическим выгодоприобретателем указываются те пять членов совета, которые больше всего
  • участвуют в принятии стратегических решений объединения,
  • фактически контролируют повседневную деятельность, сделки и финансовые отношения объединения, 
  • осуществляют повседневное и регулярное управление.

В случае физического лица-предпринимателя предполагается, что он и является фактическим выгодоприобретателем.

Фактическими выгодоприобретателями филиала иностранного предприятия являются владельцы иностранного предприятия. Если выявить их не представляется возможным, то фактическим выгодоприобретателем является руководитель филиала.

Фактическим выгодоприобретателем некоммерческого объединения (включая религиозные объединения) указывается

• председатель правления или
• в его отсутствие те члены правления, которые имеют большее право представительства (информацию можно найти в B-карте коммерческого регистра).

Фактическим выгодоприобретателем целевого фонда является председатель или члены правления или совета.

В случае инвестиционного фонда, доверительного фонда, простого товарищества, сообщества или другого подобного объединения лиц, не имеющего статуса юридического лица, фактическим выгодоприобретателем является физическое лицо,

• прямо или косвенно владеющее объединением, или
• иным образом контролирующее это объединение, будучи
  • учредителем или лицом, который передал имущество в совокупность имущества;
  • доверенное лицо, управляющий имуществом или владелец;
  • лицо, обеспечивающее и контролирующее сохранение имущества (если такое лицо назначено) или
  • льготное лицо или, если льготное лицо или лица определятся в будущем, то круг лиц, в интересах которых такое объединение главным образом учреждено или действует.

Если фактический выгодоприобретатель фонда не может быть установлен, то в качестве выгодоприобретателей указываются члены высшего руководящего органа.

Фактический выгодоприобретатель предприятия, находящегося в собственности государства или местного самоуправления, указывается как

• уполномоченный представитель соответствующей административной единицы (например, министр, волостной старейшина или мэр) или как
• члены высшего руководящего органа предприятия.

Например, если 40% предприятия принадлежит городу, а 60% – волости, то в качестве фактического выгодоприобретателя может быть указан председатель правления предприятия. 

Фактическим выгодоприобретателем дочернего предприятия концерна может быть член высшего руководящего органа дочернего предприятия или фактический контролер, лицо, принимающее стратегические решения, или штатный руководитель. 

Банк обязан подавать в коммерческий регистр уведомление о несоответствии в случае расхождения между фактическими выгодоприобретателями. Если есть разница в данных, мы отправляем уведомления клиентам, чтобы проверить информацию UBO и, при необходимости, обновить ее в банке или коммерческом регистре. На основании уведомления о несоответствии, поданного обязанным лицом, держатель регистра может внести несоответствия в коммерческий регистр. 

Стать частным клиентом
Стать бизнес-клиентом

SEB Pank указывает фактических выгодоприобретателей в соответствии с вышеуказанными принципами.

Отношения между клиентом и банком во многом основаны на доверии. Информацию о фактических выгодоприобретателях банку и коммерческому регистру сообщает в первую очередь сам клиент. Если у банка возникают подозрения, что предоставленная информация неверна, он обязуется проверить факты, касающиеся фактических выгодоприобретателей.